老師，請問下固定資產出售 后，在匯算的資產折舊表 里資產原值是減去出售的固定資產的賬面價值，本年折舊 是本年12個月管理費用計提年舊的總額，累計折舊是上年折舊+今年折舊-出售固定資產時借的累計折舊，是這樣填么，如果不是應該怎么填寫？如：固定資產原值100萬，上年累計折舊35萬，出售固定資產20萬（已累計折舊10萬),本年計提折舊10萬（含出售固定資產計提一個月的金額），那我在原值填80，今年折舊10，累計折舊35？

您好我想請問一下，對方公司2021年折舊只計提了10個月，2022年1月把去年沒計提的2個月補計提了。現在2022年5月，我給他們公司做所得稅匯算清繳，他沒有把這兩個月的折舊費計入以前年度損益調整，而是繼續(xù)直接計入管理費用。那我給他匯算清繳是按他去年的賬上的10個月給他調減？還是當做它去年全年計提了折舊來算呢？

老師我總得折舊是118萬，按照4年已經計提折舊32個月，還剩余16個月沒計提，這個公式怎么算呢麻煩請教下，，，我現在想折舊快一點

老師：公司是小規(guī)模，所得稅季報。8月購買85萬元機械一臺，預計凈殘值42500元。9月開始折舊，月折舊6729.17元。三季度所得稅申報想一次性扣除，麻煩老師看下這樣填寫正確不？主要是第2列賬載折舊和第三列按照稅收規(guī)定計算的折舊，我不確定是指一個月還是一個季度還是一年的數據

老師好！原來小車入賬價格是100，后面發(fā)現在那個貸款利息10沒算到小車入賬價值里，現在加上，小車按4年做折舊，已經按100折 一年，現在我加上這10，日期不需要調整嗎 以前每月折舊是100/48=2.08 借：管理費用2.08 貸：累計折舊2.08 1、那現在是小車第13個月 110/48=2.29 10/48*12=2.5補以前沒提的折舊 借：管理費用4.79 貸：累計折舊4.79 2、48個月-已提12個月=36 110/36=3.06 借：管理費用 3.06 貸：累計折舊3.06 老師 做賬是按1還是按2呢？