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您好,老師,我2022年12月計提的工資是16萬,但我第二年2023年1月份實際發(fā)放的工資是24萬,匯算時工資怎么填了

2023-02-11 15:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2023-02-11 15:19

再補計提8萬,通過未分配利潤科目
匯算時按實際發(fā)放金額填報

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快賬用戶5826 追問 2023-02-11 15:22

在1月份補提可以嗎,因為12月企業(yè)稅預交報表申報了

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齊紅老師 解答 2023-02-11 15:29

在1月份補提可以的

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快賬用戶5826 追問 2023-02-11 15:34

1月補提時就是 借未分配利潤 貸銀行存款!這樣可以嗎

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齊紅老師 解答 2023-02-11 15:42

對 1月補提時就是 借未分配利潤 貸銀行存款

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快賬用戶5826 追問 2023-02-11 15:44

好的,感謝老師

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齊紅老師 解答 2023-02-11 16:00

不用謝,有幫到你就好。請五星好評!

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再補計提8萬,通過未分配利潤科目
匯算時按實際發(fā)放金額填報
2023-02-11
借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬工資 補計提就可以的, 匯算清繳可以抵扣的
2023-01-29
賬面金額 和實際發(fā)生額 都是10%2B5萬 和支付的日期沒有關(guān)系 只和所屬期有關(guān)系 你已經(jīng)全部在22年計提了 就按22年計提的金額
2023-10-27
12月的工資1月發(fā),一般在12月份計提,因為費用跨年了在1月份計提不合適,匯算清繳前能正??鄢?/div>
2023-03-03
你好,賬載金額,稅收金額都寫3002
2022-05-09
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