老師們，我們公司內(nèi)部報銷，就是所有開支費(fèi)用發(fā)票拿到手后，先掛賬，不急于付款的，領(lǐng)導(dǎo)要求寫報銷單，先由會計審核簽字—部門主管簽字—總經(jīng)理簽字—董事長簽字—返到財務(wù)室出納簽字（若是付款會蓋現(xiàn)金付或者銀行轉(zhuǎn)賬），在這樣一個審批程序上存在一個問題是，總經(jīng)理和董事長那總是外出跑業(yè)務(wù)很少到公司，結(jié)果就是內(nèi)部員工為等領(lǐng)導(dǎo)簽字把發(fā)票壓到他們手中不能及時拿到財務(wù)室掛賬，甚至有人最后弄丟發(fā)票，針對這個先掛賬又不急于付款的總經(jīng)理和總監(jiān)都有爭論，總經(jīng)理認(rèn)為有發(fā)票就代表業(yè)務(wù)發(fā)生的真實性了，不必要讓領(lǐng)導(dǎo)簽字，懂事長也認(rèn)為讓他簽字了就等于付款一樣，因為我們到付款時還要寫付款申請單需要領(lǐng)導(dǎo)簽字，領(lǐng)導(dǎo)覺得簽字太多也麻煩，我最近發(fā)現(xiàn)這個掛賬又等待領(lǐng)導(dǎo)簽字的環(huán)節(jié)就是發(fā)票總是不能及時拿到財務(wù)室入賬，我的意見是掛賬時先讓會計審核簽字—再部門審核簽字—出納審核簽字—給會計掛賬，報銷單上總經(jīng)理和董事長簽字那里就空著（這個地方不簽完字可以嗎？），我建議他們把發(fā)票拍照或者復(fù)印留底，等待付款時寫付款申請單（上面也由會計簽字確認(rèn)發(fā)票已入賬代表業(yè)務(wù)真實性）及發(fā)票復(fù)印件讓領(lǐng)導(dǎo)審批簽字，但是我們另一個只是審核我賬的會計主管認(rèn)為掛賬的報銷單上領(lǐng)導(dǎo)

尊敬的老師，您好！我公司是小規(guī)模納稅人，公司財務(wù)制度存在不完善性，比如，我公司生產(chǎn)業(yè)務(wù)人員在購買材料或者維修機(jī)械產(chǎn)生費(fèi)用，業(yè)務(wù)人員拿來對方開來發(fā)票，公司領(lǐng)導(dǎo)在發(fā)票上簽字，還有一張付款申請單(有出納、領(lǐng)導(dǎo)簽字)，只有發(fā)票和付款申請單就下賬了，請問老師，這樣合理嗎？

老師晚上好打擾了！請問一個問題：我公司每個月以提現(xiàn)，現(xiàn)金付訖的方式給三個老板股東分紅，但老板收了這些錢并不給我們財務(wù)簽字認(rèn)領(lǐng)，而且提現(xiàn)并不是出納去提現(xiàn)，是公司業(yè)務(wù)經(jīng)理去提的然后給老板，請問這是不是存在資金風(fēng)險漏洞呢？老板不愿簽字怎么辦？

老師好，支付監(jiān)理費(fèi) 已經(jīng)有這種支付審核單，也有會議紀(jì)要，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)已經(jīng)簽字了，然后財務(wù)收到對應(yīng)金額的發(fā)票，就不要再請領(lǐng)導(dǎo)在發(fā)票上簽同意支付或者再搞內(nèi)部的付款申請單了吧？

老師你好，4月份行政部，申請支付3月份的電話費(fèi)8000元。所附了電信公司開的普通發(fā)票，由于行政部門的領(lǐng)導(dǎo)趙某最近不在公司，，由趙某秘書小劉代簽字，，申請付款，申請付款小張用圓珠筆在經(jīng)辦人上簽了字，后來財務(wù)部會計就簽了字同意支付，就拿到部門主管進(jìn)一步復(fù)核處理，從內(nèi)控和財務(wù)規(guī)范，財務(wù)部會計有哪一些不當(dāng)操作，應(yīng)當(dāng)如何改正？