老師，酒店行業(yè)，一般納稅人，稅局已經(jīng)把留底稅退稅給我們，這個(gè)要怎樣做分錄？需要更改報(bào)表？上月退回，但是見(jiàn)到4月增值稅主表還有這個(gè)留底稅在。

老師，我們上個(gè)月申報(bào)期前納稅申報(bào)時(shí)在增值稅申報(bào)表里填了未開(kāi)票收入，月底開(kāi)了發(fā)票，目前申報(bào)上個(gè)月的報(bào)表時(shí)，在未開(kāi)票收入填負(fù)數(shù)填不了，那這個(gè)怎么填呢，因?yàn)閼?yīng)納稅款上個(gè)月已經(jīng)生成了，這個(gè)月申報(bào)時(shí)已經(jīng)抄過(guò)稅，那銷項(xiàng)稅額又自動(dòng)帶到了表一里，這樣主表又會(huì)有這個(gè)銷項(xiàng)稅了。準(zhǔn)備填好到大廳申報(bào)去

老師你好，麻煩問(wèn)下我現(xiàn)在增值稅納稅申報(bào)表上有留底，現(xiàn)在政策不是讓留底退稅嗎，如果不想退的話，做未開(kāi)票收入下個(gè)月在開(kāi)了發(fā)票的話，可以在沖出來(lái)嗎

老師，電子稅務(wù)局申報(bào)增值稅時(shí)顯示非逾期仍未辦理一般納稅人資格登記的納稅人，主表一般項(xiàng)目的上期留底稅抵扣額本月數(shù)0.00應(yīng)等于期初的上期留底稅額本月數(shù)6155.45，可是第13欄上期留底稅額是灰色狀態(tài)，填不了，這是什么情況？

老師是這樣的，期末留底退稅是4月，退了5萬(wàn)，6月更正了增值稅申報(bào)表，稅務(wù)局讓補(bǔ)了2021年12月和本年1月的未開(kāi)票收入，銷項(xiàng)有5萬(wàn)，現(xiàn)在要把這五萬(wàn)繳回，請(qǐng)問(wèn)：留抵退稅部分和補(bǔ)未開(kāi)票收入部分怎么做賬務(wù)處理？