公司2020年經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下: (1)取得銷售收入4000萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為172萬(wàn)元。(2)廣告費(fèi)620萬(wàn)元 (3)管理費(fèi)用中含業(yè)務(wù)招待費(fèi)75萬(wàn)元，新技術(shù)研發(fā)費(fèi)60萬(wàn)元(4)通過(guò)縣政府向貧困山區(qū)捐款30萬(wàn)元(5)支付稅收滯納金10萬(wàn)元(6)贊助汽車賽支出50萬(wàn)元 (7)當(dāng)年實(shí)發(fā)工資總額300萬(wàn)元(含殘疾人工資20萬(wàn)元)，支出職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)7萬(wàn)，支出職工福利費(fèi)45萬(wàn)，職工教育經(jīng)費(fèi) 26萬(wàn) 請(qǐng)練習(xí)哪些需要調(diào)整，如何調(diào)?應(yīng)納稅額為多少?
廣告費(fèi)扣除限額4000*0.15=600 納稅調(diào)增620-600=20
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2.A公司2020年經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如上：((1)取得銷售收入4000萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為172萬(wàn)元。(2)廣告費(fèi)620萬(wàn)元3)管理費(fèi)用中企業(yè)務(wù)招待費(fèi)75萬(wàn)元，新技術(shù)研發(fā)費(fèi)60萬(wàn)元(4)通過(guò)縣政府的貧困山區(qū)捐款30萬(wàn)元(5)支稅收滯納金10萬(wàn)元((6)贊助汽車賽支出50萬(wàn)元()當(dāng)年實(shí)發(fā)工資總額300萬(wàn)元(含殘疾人工資20萬(wàn)元)，支出職工工經(jīng)費(fèi)7萬(wàn)，支出職工福利費(fèi)45萬(wàn)。職工教育經(jīng)費(fèi)26請(qǐng)練習(xí)哪些需要調(diào)整，如何調(diào)？應(yīng)納稅額為多少？
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公司2020年經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下: (1)取得銷售收入4000萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為172萬(wàn)元。(2)廣告費(fèi)620萬(wàn)元 (3)管理費(fèi)用中含業(yè)務(wù)招待費(fèi)75萬(wàn)元，新技術(shù)研發(fā)費(fèi)60萬(wàn)元(4)通過(guò)縣政府向貧困山區(qū)捐款30萬(wàn)元(5)支付稅收滯納金10萬(wàn)元(6)贊助汽車賽支出50萬(wàn)元 (7)當(dāng)年實(shí)發(fā)工資總額300萬(wàn)元(含殘疾人工資20萬(wàn)元)，支出職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)7萬(wàn)，支出職工福利費(fèi)45萬(wàn)，職工教育經(jīng)費(fèi) 26萬(wàn) 請(qǐng)練習(xí)哪些需要調(diào)整，如何調(diào)?應(yīng)納稅額為多少?
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2A公司2020年經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下：(1)取行銷售收入4000萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為172萬(wàn)元。(2)廣告費(fèi)620萬(wàn)元(3)管理費(fèi)用中含業(yè)務(wù)招待費(fèi)75萬(wàn)元，新技術(shù)研發(fā)費(fèi)60萬(wàn)元(4)通過(guò)只政府向貧圖山區(qū)捐款30萬(wàn)元(5)支付稅收滯納企10萬(wàn)元(6)贊助車賽支出50萬(wàn)元(7)當(dāng)年實(shí)發(fā)工資總額300萬(wàn)元(含殘疾人工資20萬(wàn)元).支出職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)7萬(wàn)，支出職工福利費(fèi)45萬(wàn)，職工教育經(jīng)費(fèi)26請(qǐng)練習(xí)哪些需要調(diào)整，如何調(diào)？應(yīng)納稅額為多少？
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2A公司2020年經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如下：(1)取行銷售收入4000萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為172萬(wàn)元。(2)廣告費(fèi)620萬(wàn)元(3)管理費(fèi)用中含業(yè)務(wù)招待費(fèi)75萬(wàn)元，新技術(shù)研發(fā)費(fèi)60萬(wàn)元(4)通過(guò)只政府向貧圖山區(qū)捐款30萬(wàn)元(5)支付稅收滯納企10萬(wàn)元(6)贊助車賽支出50萬(wàn)元(7)當(dāng)年實(shí)發(fā)工資總額300萬(wàn)元(含殘疾人工資20萬(wàn)元).支出職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)7萬(wàn)，支出職工福利費(fèi)45萬(wàn)，職工教育經(jīng)費(fèi)26請(qǐng)練習(xí)哪些需要調(diào)整，如何調(diào)？應(yīng)納稅額為多少？
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2.A公司2020年經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)如上：((1)取得銷售收入4000萬(wàn)元，利潤(rùn)總額為172萬(wàn)元。(2)廣告費(fèi)620萬(wàn)元3)管理費(fèi)用中企業(yè)務(wù)招待費(fèi)75萬(wàn)元，新技術(shù)研發(fā)費(fèi)60萬(wàn)元(4)通過(guò)縣政府的貧困山區(qū)捐款30萬(wàn)元(5)支稅收滯納金10萬(wàn)元((6)贊助汽車賽支出50萬(wàn)元()當(dāng)年實(shí)發(fā)工資總額300萬(wàn)元(含殘疾人工資20萬(wàn)元)，支出職工工經(jīng)費(fèi)7萬(wàn)，支出職工福利費(fèi)45萬(wàn)。職工教育經(jīng)費(fèi)26請(qǐng)練習(xí)哪些需要調(diào)整，如何調(diào)？應(yīng)納稅額為多少？
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請(qǐng)問(wèn)一下老師，這個(gè)第二問(wèn)我算的跟答案不一樣
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老師您好，勞務(wù)派遣公司超過(guò)300人還是不是小微企業(yè)
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老師個(gè)體戶的經(jīng)營(yíng)所得，個(gè)體戶負(fù)業(yè)主的錢可以用本年利潤(rùn)直接沖掉嗎
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老師，關(guān)于教材變動(dòng)的，長(zhǎng)期借款——應(yīng)計(jì)利息，這個(gè)分錄，是包括所有的資本化期間的分錄嗎？ 比如資本化期間2007.1.1-2008.6.30一共一年半，那么在2008年做賬的實(shí)際時(shí)長(zhǎng)是6個(gè)月，是不是也屬于借:在建工程，貸:長(zhǎng)期借款——應(yīng)計(jì)利息
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請(qǐng)問(wèn)建筑工程承包合同、我去租來(lái)的挖機(jī)費(fèi)用和后面挖機(jī)的維修和加油各計(jì)入哪個(gè)科目里？
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老師個(gè)體戶的經(jīng)營(yíng)所得，個(gè)體戶負(fù)業(yè)主的錢可以用本年利潤(rùn)直接沖掉嗎
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老師，我們?cè)?018年有一筆10萬(wàn)塊的裝修款發(fā)票入賬了，但這筆銀行一直沒(méi)有付款。代賬又把它調(diào)平了，現(xiàn)在如果要把這10萬(wàn)減出來(lái)，要怎么做？做些什么？
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顧張三黑豬肉腌制費(fèi)2800元，要交個(gè)稅嗎，要張三開(kāi)勞務(wù)費(fèi)發(fā)票嗎？
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老師，我們購(gòu)買的廠房，一部分自用，一部分出租，zheng fu 給我們開(kāi)了2張發(fā)票，一張發(fā)票上的有面積，也就是房產(chǎn)證上的面積，一張發(fā)票沒(méi)有面積，也就是沒(méi)計(jì)入房產(chǎn)證里的剩余實(shí)際建筑面積，這個(gè)沒(méi)計(jì)入房產(chǎn)證的面積是多少，我們不知道，那交房產(chǎn)稅時(shí)，如果按實(shí)際建筑面積分?jǐn)偅枰趺创_認(rèn)實(shí)際建筑面積呢
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老師你好，我這個(gè)項(xiàng)目名稱對(duì)嗎，還有，開(kāi)票項(xiàng)目名稱有什么規(guī)定
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業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除限額75*0.6=45 4000*0.005=20納稅調(diào)增75-20=55
新技術(shù)研發(fā)加計(jì)扣除75%納稅調(diào)減45
稅收滯納金不可以扣除，納稅調(diào)增10
殘疾人工資加計(jì)扣除100納稅調(diào)減20 工會(huì)經(jīng)費(fèi)扣除限額300*2%=6調(diào)增1 福利費(fèi)扣除300*14%=42納稅調(diào)增3 教育費(fèi)附加300*8%=24調(diào)增2
應(yīng)納稅所得額的 172+20+55-45+10-20+1+2+3=198 應(yīng)交所得稅198*0.25=49.5
老師這就是所有的過(guò)程了么
是的，這就是所有的額計(jì)算過(guò)程的
謝謝老師
不客氣麻煩那給予五星好評(píng)