老師：去年銀行有1.79的利息沒做帳，今年怎么做分錄？

是利息收入

你好 去年銀行有1.79的利息沒做帳，今年的分錄是 借：銀行存款 ??， 貸：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息收入（或借方負(fù)數(shù)）

借方負(fù)數(shù)？就是銀行存款是負(fù)數(shù)？

你好，銀行存款是正數(shù)。 只是以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息收入這個(gè)科目，可以是貸方正數(shù)，也可以是借方負(fù)數(shù)

老師：那結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)分配未分配怎么做分錄??？

你好 去年銀行有1.79的利息沒做帳，今年的分錄是 借：銀行存款 ??， 貸：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息收入（或借方負(fù)數(shù)） 結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息收入，貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)

老師：那結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候金額哪個(gè)是正數(shù)哪個(gè)是負(fù)數(shù)?。?

你好 去年銀行有1.79的利息沒做帳，今年的分錄是 借：銀行存款 ??， 貸：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息收入（或借方負(fù)數(shù)） 結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息收入，貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 沒有特別說(shuō)明的情況下，分錄的金額都是正數(shù)?

比如借方銀行存款是正數(shù)借方以前年度損益是負(fù)數(shù)，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄哪個(gè)是正數(shù)哪個(gè)是負(fù)數(shù)？

你好 去年銀行有1.79的利息沒做帳，今年的分錄是 借：銀行存款 ??， 貸：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息收入（或借方負(fù)數(shù)） 結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借：以前年度損益調(diào)整—財(cái)務(wù)費(fèi)用—利息收入，貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 沒有特別說(shuō)明的情況下，分錄的金額都是正數(shù) （上面兩個(gè)分錄 的借貸方都是正數(shù)，我沒有提到哪個(gè)金額是負(fù)數(shù)?。?

老師老師：借銀行存款 貸以前調(diào)度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 1.79貸利潤(rùn)分配未分配，最后報(bào)表出來(lái)凈利潤(rùn)加未分配利潤(rùn)的年初余額不等于未分配利潤(rùn)的年末余額，未分配利潤(rùn)的年末余額就多的3.58