老師，能列一下分錄嗎？我不大明白具體操作。

?你好 比如 借研發(fā)支出 -資本化支出? 貸銀行存款 應(yīng)付職工薪酬 -工資? ? ?原材料等? ? 結(jié)轉(zhuǎn) ：借庫(kù)存商品貸??研發(fā)支出 -資本化支出? ? 銷售：借? 銀行存款或者應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅? 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品??

我理一理

我之前都是費(fèi)用化了，那我是不是要調(diào)賬??？還有就是填高企年報(bào)的時(shí)候，這個(gè)項(xiàng)目是不是也算研發(fā)項(xiàng)目了？

?你好? 是的 轉(zhuǎn)到資本化去 。 然后在處理。? ? 是的?

老師，那放研發(fā)支出了，還算立項(xiàng)嗎？然后研發(fā)支出科目期末是不是無余額？

?你好? ?是的 科目期末無余額的? 這個(gè)是研發(fā)拿來銷售的? ? ? 你們可以申請(qǐng)立項(xiàng)??

但是期末沒有余額的話，是不是每個(gè)月都要把研發(fā)支出-資本化結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品去？我們是正臺(tái)設(shè)備，能這樣結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

?你好? ?是的。 就得結(jié)轉(zhuǎn)? 你們銷售軟件產(chǎn)品 需要轉(zhuǎn)庫(kù)存商品去??

好的，我先捋一下，我有點(diǎn)亂。

你好 ：? ?嗯好的。? 先看看吧??

老師我還是不大明白研發(fā)支出要怎么做， 1、研發(fā)支出下面是不是要設(shè)置明細(xì)科目，比如直接人工，直接材料或者其他費(fèi)用？、2、就比如剛才所說的銷售軟件產(chǎn)品這件事，我們購(gòu)進(jìn)了原材料，那在研發(fā)支出這個(gè)分錄里面要怎么體現(xiàn)啊？是借：研發(fā)支出-資本支出-原材料 貸：銀行存現(xiàn)或現(xiàn)金？

?你好 你自己設(shè)置明細(xì)就行了。 我是沒有給你做三級(jí)科目的 。 我是給你大概寫了 涉及哪些分錄。 具體的你根據(jù)實(shí)際來做

老師您好，我想請(qǐng)問下，研發(fā)支出期末結(jié)轉(zhuǎn)是手工結(jié)轉(zhuǎn)是嗎？就是匯總當(dāng)月的研發(fā)支出總數(shù)，手工做分錄結(jié)轉(zhuǎn)？

?你好 是的。 自己手工來結(jié)轉(zhuǎn) 的

是直接結(jié)轉(zhuǎn)一個(gè)總數(shù)還是按照明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn)啊？

?你好? ?你結(jié)轉(zhuǎn)是吧所有明細(xì) 一個(gè)個(gè)的來轉(zhuǎn) 到? 庫(kù)存商品去? ； 不然你明細(xì)科目不平??

好吧，這樣太費(fèi)時(shí)間了。