老師您好 是這樣的 我2020年應(yīng)付賬款有一筆金額為貸方還沒有付出去 現(xiàn)在2021年了 那2020年的貸方的期末余額應(yīng)該自動就到2021年的貸方了對吧 可為什么我2021年付掉了 銷帳完畢之后是這樣的 2021不應(yīng)該是平的嗎 是因為財務(wù)經(jīng)理這邊還沒封賬嗎

用友軟件，資產(chǎn)負(fù)債表年初余額跟去年的期末余額對不上，原因是因為有預(yù)付賬款借方余額，去年出的報表是把這個預(yù)付賬款金額算在了應(yīng)付賬款里面，今年同樣的出報表預(yù)付賬款金額確沒有自動算在應(yīng)付里面，我該如何修改資產(chǎn)負(fù)債表年初余額呢？

老師，2020年我司開票給A公司，分錄: 借：應(yīng)收賬款（A公司） 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-銷項稅 2021年我司收到賬款，分錄錄錯了，錄為： 借：銀行存款 貸：應(yīng)收賬款（B公司） 導(dǎo)致應(yīng)收賬款A(yù)公司借方有余額，應(yīng)收賬款B公司貸方有余額，2021年度已經(jīng)做了年結(jié)，請問在2022年度我該怎么調(diào)整這個公司的賬款呢？（就是怎么對沖呢）

老師，我查賬看了2021年，預(yù)收賬款2020年末有貸方余額6萬，這個余額就是1、3、4月份沒有確認(rèn)租金收入的數(shù)據(jù)，然后2021年末預(yù)收賬款貸方余額為5萬，那我現(xiàn)在做9月份賬時直接做一筆分錄是： 借：預(yù)收賬款5萬 貸：其他業(yè)務(wù)收入5萬 這樣行嗎？

老師，2021年研發(fā)的一臺設(shè)備送到對方車間試運行，付了預(yù)付款，尾款還有160萬沒付，發(fā)票2021年3月份開一次，2021年5月份開一次，但是因為效果展示不理想，所以今年決定項目終止，尾款不付了，對應(yīng)的尾款的那部分發(fā)票也要作廢掉，所以問一下老師，那發(fā)票對應(yīng)的這部分成本金額該怎么辦，我可以轉(zhuǎn)到其他項目嗎？