老師好，我公司本月進(jìn)項(xiàng)稅額有留抵，有一筆稅需進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我的分錄，借：應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出300，貸：應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅300，這樣可以嗎？

老師你好，有一張發(fā)票因?qū)Ψ绞亲咛庸?，已認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅額需要轉(zhuǎn)出，分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 這樣對嗎？ 就是直接沖減本月可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額對吧？

上期留抵稅為7592.92，退稅 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)入留抵稅額 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(留抵稅額退稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 收到退稅 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅(留抵稅額退稅) 分錄對嗎？

老師，因前期供應(yīng)商作廢發(fā)票，賬務(wù)處理： 借：工程施工 15000 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出） 300 借： 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出） 300 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-一般計(jì)稅 我建筑施工企業(yè)賬務(wù)處理分錄 借：工程施工 15000 應(yīng)交稅費(fèi)—待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 300 貸：應(yīng)付賬款 15300 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)賬上進(jìn)項(xiàng)稅和實(shí)際待抵扣進(jìn)項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)稅有差額，是中間差一步分錄，分錄怎么做？ 我們每月末會(huì)將待抵扣轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)，分錄如下： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 300 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅 300 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-一般計(jì)稅 300 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 300

老師好，本月有一筆職工福利進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，（月末銷項(xiàng)—進(jìn)項(xiàng)+進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出）小于0，請問月底需要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？借：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交增值稅—未交增值稅。