請問老師 我們在7月底開具的發(fā)票 并且確認了收入當時做的是 借 應收賬款 貸 主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 然后8月初收到了款項 借銀行存款 貸 應收賬款 但是8月初發(fā)現(xiàn)發(fā)票開具錯誤 紅沖了（普通發(fā)票） 請問老師 8月份的賬務怎么處理呢？

老師請問，我是小規(guī)模納稅人，稅務局代開的發(fā)票上面稅額顯示***，做賬的時候還需要做應交稅費這個科目嗎，是借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入。還是 借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費——應交增值稅

老師，我是電商平臺，當月賬單要下月出來才開發(fā)票，那我這個確認收入的分錄怎么做呀？可否當月借：應收賬款（暫估入賬） 貸：主營業(yè)務收入， 次月 紅沖上次，再借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-增值稅（銷項稅額）

1，2月我暫估了收入2萬元，我做分錄 摘要暫估收入借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅金—應交增值稅(銷項) 丶 3月份確認1.2月份收入開具發(fā)票2.5萬，那我能不能就增加的0.5萬補確認收入？ 摘要：確認收入并開票發(fā)票，補確認收入：借：應收賬款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅金—應交增值稅(銷項)

新新老師幫忙解答。10月收到是8月收入款（我司開票8月收入），那我應該在8月做：借應收賬款，貸主營業(yè)務收入（暫估），應交稅費-增值稅；10月時候做：借：銀行存款，貸應收賬款。然后在10月：紅沖借應收賬款，貸主營業(yè)務收入，應交稅費-增值稅；按發(fā)票做賬是：借應收賬款，貸主營業(yè)務收入8月，應交稅費-增值稅？