老師您好！ 1、我現(xiàn)在是做兩家公司的賬，新公司現(xiàn)在要購買老公司的資產(chǎn)，資產(chǎn)包括：固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、小轎車、賽事物資等。 2、公司做了一份評估報告，評估報告上有各個資產(chǎn)的明細及發(fā)票復印件，其中有些發(fā)票之前未入賬，還有些即沒得發(fā)票也沒有入賬的，這個資產(chǎn)是屬于我們公司的，是老板私人買來的。有發(fā)票的現(xiàn)在可以補做嗎？時間隔得有點久（18年-19年的發(fā)票）。 3、因為之前的會計做賬沒做清楚，把有些賽事用品入到成本或者費用里面去了，所以導致資產(chǎn)沒有那么多，但是這些東西新公司購買過來是有用的。 4、因為我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老師幫我解惑一下。 舉個例子： （1）處理資產(chǎn)時： 借：固定資產(chǎn)清理70000 累計折舊30000 貸：固定資產(chǎn)100000 （2）收到處理資產(chǎn)款項： 借：銀行存款200000 貸：固定資產(chǎn)清理70000 應交稅費—應交增值稅（小規(guī)模）700 現(xiàn)在貸方還有余額129300元應該怎么辦？如果我這樣做分錄，有沒有什么問題？

老師，我有個問題想問，我現(xiàn)在就是進入了一個加工企業(yè)生產(chǎn)汽車內飾用品的，今天去的時候，老師，老板要求做兩套賬，然后我今天下午翻了一下他以前的那個憑證，我覺得他們的支出收入都挺合理的，不知道他為啥要做兩套賬，就是老板經(jīng)常用私戶收現(xiàn)金，他們的微信二維碼都是老板的私戶。我應該怎么說服老板呢？我今天就說為啥要做兩套賬呢？你這些收入支出完全可以做一套賬，你就做你的真賬，到時候有的啥費用確實沒有合理的支出憑證發(fā)票的話調增就行了嘛。他們是一般納稅人企業(yè)，其實他們的每年的應納稅所得額不多，都超不過兩百多萬，但是人家對方要求他們開13%稅率的發(fā)票，所以他們就注冊了一般納稅人。

某企業(yè)于12月份以更新設備的名義淘汰了6臺正常運轉的機器設備，設備原值90萬元，已提折舊50萬元，財會部門按廠長授意作了固定資產(chǎn)清理的賬務處理，會計分錄為：借：固定資產(chǎn)清理——機器設備400000累計折舊500000貸：固定資產(chǎn)——機器設備90000012月末，將其凈值40萬元作為固定資產(chǎn)清理后的凈損失，由“固定資產(chǎn)清理”賬戶轉入“營業(yè)外支出”賬戶，會計分錄為：借：營業(yè)外支出——處理固定資產(chǎn)凈損失400000貸：固定資產(chǎn)清理——機器設備400000注冊會計師分三步審查了該企業(yè)的上述行為：第一步，審閱固定資產(chǎn)清理明細賬。發(fā)現(xiàn)上述6臺設備的會計處理有缺陷，設備未到年限卻作清理，而賬簿記錄中沒有清理費用和殘料價值或變價收入。第二步，盤點實物。經(jīng)實地查看和盤點，已作清理處理的6臺設備在車間根本沒動，而且照常運轉。第三步，調查企業(yè)對該設備作固定資產(chǎn)清理的指導思想。經(jīng)詢問有關人員，得知其目的是通過提前報廢該6臺設備，壓縮當年利潤數(shù)額，以少交所得稅，從而緩解資金不足的困境。要求：根據(jù)以上情況，編制調整分錄。

我們公司2022年現(xiàn)在是一般納稅人，去年購進一輛車，由于去年還是小規(guī)模，所以當時進項稅額沒有抵扣?，F(xiàn)在車轉出去了，我是不是需要做固定資產(chǎn)清理的賬務處理？是不是本公司可以不開發(fā)票，直接做未開票收入就行??？關鍵現(xiàn)在我計提銷項稅需要按多少稅率繳納呢？還有影響我匯算清繳嗎？因為我今年做2021年匯算清繳時，已經(jīng)把汽車的62萬多一次性折舊抵扣了，原值62萬多，到現(xiàn)在計提折舊15萬多，賣了50萬。具體我應該怎么做分錄呢？

請問老師去年的3臺公司車輛已經(jīng)累計折舊了4年了，抵給個人他們去過戶時分別開票是150000、208000、12000合計370000沒有收到請所以一直沒有做賬，稅務局查到這3張發(fā)票說我們有收入沒有報稅，現(xiàn)要求更正補報做在2023年12月份（補報增值稅、所得稅、印花稅）請問怎么做賬務處理？