是的老師，就是上次問你的去年多計提了100萬工資，現(xiàn)在準備調(diào)增，直接改年度匯算申報表就可以了還是需要改財務(wù)報表呢？

若是直接做調(diào)增，不用改財務(wù)報表

那報表會自動變更嗎？

報表不會自動變更

改匯算清繳申報表的時候會不會又出現(xiàn)預(yù)警說是我們?nèi)ツ晏摿谐杀灸兀?

通常不會的，這是做調(diào)增，交企業(yè)所得稅

報表不變更的話未分配利潤差100來萬呢，利潤表也不一致了

職工薪酬明細表做調(diào)增

直接這么操作就可以了嗎？那后期資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)怎么才能銜接上呢

直接這么操作就可以了。
只用做補交企業(yè)所得稅分錄

去年未分配利潤是150萬，那調(diào)完以后資產(chǎn)負債表的未分配利潤不變嗎？

老師我買了學(xué)堂的實操課程，大概哪里講到這個納稅調(diào)增調(diào)減呢

不用調(diào)報表，直接做補交企業(yè)所得稅分錄

補交所得稅分錄和正常交所得稅的分錄一樣嗎

是，補交所得稅分錄和正常交所得稅的分錄一樣

那還需要計提嗎

借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅

好的，謝謝老師