老師21年增值稅加計抵減做計提分錄了，但是沒用上，今年我做了，沖減分錄，企業(yè)所得稅匯算清繳時，直接把數(shù)據(jù)填到營業(yè)外收入那欄可以不

2022年有一筆費(fèi)用，應(yīng)該記入管理費(fèi)用下的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，記到了福利費(fèi)里了。2023年做完所得稅匯算清繳才發(fā)現(xiàn)這個問題。在2023年10月份沖紅了福利費(fèi)，記入了招待費(fèi)。因?yàn)?023年公司的福利費(fèi)本來就很少，沖紅以后福利費(fèi)本年累計就是一個負(fù)數(shù)了。想問一下今年做所得稅匯算清繳的時候，這個福利費(fèi)怎么納稅調(diào)整呢？

老師您好，我正在填寫企業(yè)所得稅匯算清繳 我們是，適用執(zhí)行企業(yè)會計制度 請問， 1.填寫利潤表，本月數(shù)，應(yīng)該填哪個月的數(shù)字？ 本能累計數(shù)，是填寫2023年12月31日的數(shù)字 2.資產(chǎn)負(fù)債表，年初數(shù)，是填寫哪年哪月的數(shù)？

調(diào)減19年的管理費(fèi)用14000元，直接在利潤表上減少管理費(fèi)用這一欄金額？ 19年的賬務(wù)處理是： 借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)14000，貸：銀行存款14000 那更正企業(yè)所得稅匯算清繳表時應(yīng)該更正那些數(shù)據(jù)金額呢？ 調(diào)整19年資產(chǎn)負(fù)債表年度表時，應(yīng)該調(diào)整那一欄數(shù)據(jù)呢？ 所有的會計分錄是....

19年的賬務(wù)處理 借：管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)14000 貸：銀行存款 修改所得稅匯算清繳表調(diào)減利潤，需要補(bǔ)繳納稅額 在更正資產(chǎn)負(fù)債表時，應(yīng)該減少那個數(shù)據(jù)的金額呢？