老師代賬公司給企業(yè)做賬，企業(yè)銀行回單摘要顯示的是房租，但是沒有房租的費用票子，

沒有發(fā)票，可以正常做賬，影響的是不能所得稅稅前扣除，匯算清繳時要調(diào)增

老師我們工作是分工做的，先報稅，后做賬了，攝稅的只管報稅，做賬的只管做賬，只做往來款可以嗎，

做賬的只管做賬，只做往來款，可以

老師房租做賬的原始憑證是什么

原始憑證是房租發(fā)票

老師發(fā)票肯定沒有， 老師這家以前是雙定戶，從2025年開始建賬，如果房租是2024年的怎么辦直接進未分配利潤可以嗎

直接進未分配利潤 可以

老師沒有發(fā)票也可以嗎

若是25年才變?yōu)椴橘~征收，以前沒有發(fā)票，沒事

老師我剛才看了一下，交易日期是2025年6月的，

老師如果做往來款注銷時候應(yīng)么處理

這與房租發(fā)票是24年的，以及沒有發(fā)票 有什么關(guān)系？

老師我的意思是給這筆房租只做往來款，如果注銷的時候這筆往來款怎么辦

需要轉(zhuǎn)為費用或營業(yè)外支出 ，企業(yè)所得稅時調(diào)增

老師用現(xiàn)金沖掉可以嗎