不是，采購入庫了，但是沒有掛應(yīng)付賬款。

供應(yīng)商催款了，才知道沒給人家錢

上月的報表沒體現(xiàn)一筆應(yīng)付賬款。

那上月采購是怎么做賬的

沒有做賬，但是盤點的時候已經(jīng)把東西錄入庫存了，也就是我們的存貨有了這個東西，發(fā)票也抵扣用了。就是差人家供應(yīng)商的錢，沒有掛應(yīng)付賬款

把盤點的分錄沖掉做
借：庫存商品
貸：應(yīng)付賬款

老師，盤點的分錄沒有做，只是把這批物料登記在存貨了。該怎么做分錄沖減呢

把這個登記的去掉，補做分錄

老師，我理解錯了。上月的報表是體現(xiàn)了庫存商品了，倉庫已經(jīng)盤點出來，體現(xiàn)在庫存商品。如果把這個庫存商品刪了，那就不平了，應(yīng)該怎么調(diào)？

報表上體現(xiàn)了，肯定就做賬了，把這個賬看下是怎么做的

沒有找到相應(yīng)的分錄，之前的會計直接用未分配利潤強制調(diào)的。

那這個庫存商品是 怎么入的賬了，這個報表上面有，肯定是調(diào)賬了

我問她了，她說根據(jù)倉庫盤點，然后不平的話，她就調(diào)了未分配利潤了，她不會寫分錄，直接在報表上改數(shù)據(jù)，

借：利潤分配-未分配
貸：庫存商品
再做
借：庫存商品
貸：應(yīng)付賬款

他這樣做非常的不對，怎么能直接減少未分配了

我也不知道，她是老板的親戚，我這個月剛接手。6月前都是她做的。很亂啊，我頭大死了。

他這樣做，相當(dāng)于庫存商品減少了兩次利潤了

她自己有個Excel表資產(chǎn)負債表，和利潤表，然后根據(jù)自己盤點的數(shù)，就逐一填到對應(yīng)的單元格，發(fā)現(xiàn)平不了的，她就改動未分配利潤的數(shù)據(jù)了。她說她不會寫分錄，也不會什么科目余額匯總表。不知道怎么試算平衡。

那我應(yīng)該如何接著他的報表做？時不時冒出一些東西，缺胳膊斷腿的。是不是只能調(diào)整利潤分配這個科目了？

先用他的做期初，你再重新做賬套，前面的不要管

那突然冒出少了什么應(yīng)收賬款，應(yīng)付賬款的，是不是調(diào)整庫存商品，利潤分配，這三個科目，是嗎