老師 ，我們是商貿(mào)企業(yè)。上年11月暫估入庫一批產(chǎn)品。就按暫估的金額，數(shù)量。暫估入庫了。然后11月這批暫估的貨賣了，我就按暫估價結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本了。然后分錄也是按暫估的寫。 然后12月到發(fā)票了。金額比暫估的少。然后我按暫估錄入了紅字分錄，又按發(fā)票錄入藍(lán)字分錄。這樣對嗎？結(jié)轉(zhuǎn)成本哪里我沒有動，結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本哪里需要改嗎？需要沖銷比發(fā)票多出來的成本嗎？但是跨年了怎么辦

老師，暫估高了怎么寫調(diào)整暫估入庫商品差額，就是說，我上個月暫估的，這個月發(fā)票回來。但是上個月我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本?，F(xiàn)在這個多出來的成本金額怎么寫分錄是寫負(fù)數(shù)嗎？

老師，上個月暫估入賬的價格估高了，成本結(jié)轉(zhuǎn)了，這個月沖回后，按發(fā)票入賬后，發(fā)現(xiàn)庫存金額是負(fù)數(shù)怎么辦

老師，我暫估的成本高于實際成本該怎么調(diào)，我暫估原材料比實際的多50元，我的分錄如下：1，沖暫估借原材料負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)付賬款 暫估負(fù)數(shù)，2發(fā)票到入庫原材料正數(shù)，貸應(yīng)付賬款3、原材料出現(xiàn)貸方余額，我調(diào)成本，借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)50，貸原材料負(fù)數(shù)50對嗎

老師，我去年12月的成本忘記結(jié)轉(zhuǎn)了，但是后面老板不想繳稅那么多，也讓我暫估了，我不想退稅，因為公司賬很亂，怕查賬，那有什么辦法不更正報表嗎？可以1月沖紅了那筆應(yīng)付，放到現(xiàn)在正常做，正常結(jié)轉(zhuǎn)成本可以嗎？這樣報表上面也看不出來什么吧？