老師我即將去建筑公司，新成立的，有關(guān)增值稅問(wèn)題請(qǐng)教一下，咨詢別的建筑公司，他們說(shuō)每個(gè)月控制稅負(fù)率2-3%左右，來(lái)確定主營(yíng)業(yè)務(wù)成本一般計(jì)稅。 老師我之前在房產(chǎn)不了解，建筑行業(yè)這塊，咨詢另一個(gè)公司，他們說(shuō)分包方給了發(fā)票就入成本，有的時(shí)候這個(gè)月不用交稅，進(jìn)項(xiàng)多，就留底，等到那個(gè)月收入超過(guò)了，就繳納？我原來(lái)同事說(shuō)得每個(gè)月均衡著來(lái)，我要不稅務(wù)局頂上了，查賬不好了。我都不知道聽(tīng)誰(shuí)的了，沒(méi)有實(shí)際賬可以借鑒，老師我們地處山東！這種情況我該怎么辦？ 還有我入成本科目的時(shí)候，按照新的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則？入什么科目！工程施工是不是老科目了，還有只要取得了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票我就直接入成本嗎？還是按照同事說(shuō)的留著均衡一下成本，每個(gè)月需要認(rèn)證啊？還是按照一定完工百分比來(lái)確定成本？還是有了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就入賬認(rèn)證，然后留底??？那個(gè)不知道聽(tīng)誰(shuí)的，寫個(gè)公司新的，我也沒(méi)有注意了，不太會(huì)弄？ 老師這方面的實(shí)操嗎？我看好幾個(gè)實(shí)操您給我推薦下！那個(gè)際用的到的！ 建筑行業(yè)控制稅負(fù)率嗎? 老師！如果預(yù)收了一筆建設(shè)單位給的款，用不用預(yù)交稅金?。∪绻挥迷趺慈胭~，如果用的話，稅務(wù)申報(bào)我填到什么哪個(gè)位置??？ 就是先預(yù)付給一部分，我們建筑方如果開(kāi)票給建設(shè)單位？

老師，小規(guī)模納稅人代開(kāi)發(fā)票，作廢，增值稅季報(bào)申報(bào)成功。在電子稅務(wù)局申請(qǐng)退稅申請(qǐng)成功了，就差退款到公司賬戶了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)上傳的增值稅申報(bào)表錯(cuò)誤，能修改不？重新上傳？或者退回。 我的情況主要是增值稅申報(bào)，忘記了無(wú)票收入。也就是增值稅申報(bào)表第9、10行錯(cuò)了。無(wú)票?普票?專票，沒(méi)超45萬(wàn)。所以代開(kāi)作廢的專票，繳納的增值稅需要退稅。如果修改增值稅報(bào)表，退稅的金額也沒(méi)有變。只是擔(dān)心修改了增值稅申報(bào)表，那么退稅當(dāng)時(shí)上傳的增值稅申報(bào)表就錯(cuò)了，所以現(xiàn)在不確定的1.是改報(bào)表，不管這個(gè)退稅上傳的增值稅申報(bào)表。還是2.直接不改報(bào)表，無(wú)票收入直接進(jìn)預(yù)收，下個(gè)季度再報(bào)無(wú)票收入。

老師，小規(guī)模納稅人代開(kāi)發(fā)票，作廢，增值稅季報(bào)申報(bào)成功。在電子稅務(wù)局申請(qǐng)退稅申請(qǐng)成功了，就等退款到公司賬戶了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)上傳的增值稅申報(bào)表錯(cuò)誤，能修改不？重新上傳？或者退回。我的情況主要是增值稅申報(bào)，忘記了無(wú)票收入。也就是增值稅申報(bào)表第9、10行錯(cuò)了。無(wú)票?普票?專票，沒(méi)超45萬(wàn)。所以代開(kāi)作廢的專票，繳納的增值稅需要退稅。如果修改增值稅報(bào)表，退稅的金額也沒(méi)有變。只是擔(dān)心修改了增值稅申報(bào)表，那么退稅當(dāng)時(shí)上傳的增值稅申報(bào)表就錯(cuò)了，所以現(xiàn)在不確定的1.是改報(bào)表，不管這個(gè)退稅上傳的增值稅申報(bào)表。還是2.直接不改報(bào)表，無(wú)票收入直接進(jìn)預(yù)收，下個(gè)季度再報(bào)無(wú)票收入。老師。我們的無(wú)票收入，不是一筆入賬，分多筆入賬的。您看哪個(gè)方案可行呢？

老師您好，想咨詢?nèi)齻€(gè)問(wèn)題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì)，沒(méi)合同，假如年初到年底，一共收到預(yù)收賬款200萬(wàn)，對(duì)方一直不開(kāi)票說(shuō)以后再開(kāi)，我們也為對(duì)方服務(wù)了，也值他們付的款項(xiàng)，所以12月底想確認(rèn)不開(kāi)票收入。1:我們平時(shí)開(kāi)出發(fā)票的項(xiàng)目名稱是：專業(yè)技術(shù)服務(wù)，請(qǐng)問(wèn)這200萬(wàn)的無(wú)票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交？2:以前的工資全入了管理費(fèi)用，其實(shí)在收到預(yù)收賬款時(shí)，人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了，只是沒(méi)確認(rèn)收入，就記入了管理費(fèi)用，現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時(shí)，如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本，這成本費(fèi)用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎(jiǎng)金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎？3:公司注冊(cè)資本10萬(wàn)，確認(rèn)收入后，彌補(bǔ)以前年度虧損后，凈利潤(rùn)假設(shè)按100萬(wàn)計(jì)算，第一次提取盈余公積金，按10%計(jì)算，10萬(wàn)，就會(huì)遠(yuǎn)超（注冊(cè)資本的50%）5萬(wàn)，那怎么提取，是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬(wàn)，還是只按利潤(rùn)的一半50萬(wàn)來(lái)提取10%5萬(wàn)？謝謝，麻煩老師了。

管理員發(fā)了2023.6未分配利潤(rùn)，和2024年未分配利潤(rùn)截圖給我后，問(wèn)我2023年股東有沒(méi)有借款，我說(shuō)沒(méi)有，他就讓提供2023年其他應(yīng)收款-明細(xì)賬，我現(xiàn)在對(duì)賬務(wù)進(jìn)行了查賬，發(fā)現(xiàn)股東法人的賬掛了600多萬(wàn)，另一個(gè)股東的我們欠他們544.1元，那么現(xiàn)在我覺(jué)得可以對(duì)沖，相當(dāng)于一個(gè)股東的賬平了，另一個(gè)股東其他應(yīng)收款還欠125.4萬(wàn)，那么有以下問(wèn)題想請(qǐng)問(wèn)：1.如果專管員現(xiàn)在看2023年報(bào)表，確實(shí)法人掛賬了600多萬(wàn)，我剛才的情況解釋在上面了，可以沖賬，那我要怎么跟專管員說(shuō)這個(gè)問(wèn)題好呢 2.如里第一個(gè)問(wèn)題解決了，法人還是會(huì)掛賬125.4萬(wàn)，專管員肯定會(huì)覺(jué)得是利潤(rùn)分成，讓交個(gè)稅20%，會(huì)有這種可能嗎？ 3.針對(duì)2的問(wèn)題要如何應(yīng)對(duì)？請(qǐng)賈蘋果老師回答，其他人誤接，不然差評(píng)加投訴