老師，我有個(gè)問(wèn)題要咨詢下，我們這固定資產(chǎn)賣了，售價(jià)50萬(wàn)，這批設(shè)備已經(jīng)提完折舊了，這批固定資產(chǎn)原值是130萬(wàn)，折舊125萬(wàn)，殘值5萬(wàn)。我記會(huì)計(jì)分錄這樣記對(duì)嗎？ （1）借方：固定資產(chǎn)清理 5萬(wàn) 累計(jì)折舊 125萬(wàn) 貸記：固定資產(chǎn) 130萬(wàn) （2）借：銀行存款 50萬(wàn) 貸記：固定資產(chǎn)清理 442477.88 應(yīng)交稅金 57522.12 （3）借：固定資產(chǎn)清理392477.88 營(yíng)業(yè)外收入392477.88 。 我想問(wèn)那我營(yíng)業(yè)外收入記392477.88元，稅金就和我繳稅對(duì)不上了，繳費(fèi)數(shù)對(duì)上了，營(yíng)業(yè)外收入不對(duì)，我哪里錯(cuò)了

老師，我想老師您幫我看看，現(xiàn)在賣出一臺(tái)固定資產(chǎn)原價(jià)是：62831.86元，已累計(jì)：30735.32元，賣價(jià)為50000元含稅價(jià)，那么我是不是要這樣做分錄呢， 1、借：固定資產(chǎn)清理32096.54 累計(jì)折舊32096.54 貸：固定資產(chǎn)62831.86 2、借：銀行存款50000 貸：固定資產(chǎn)清理44247.79元 應(yīng)交稅費(fèi)-增-銷項(xiàng)5752.21 3、借：固定資產(chǎn)清理12151.25 貸：資產(chǎn)處置損益12151.25 請(qǐng)問(wèn)老師，我這樣做分錄對(duì)嗎？還有就是產(chǎn)生凈收益了，我需要報(bào)稅嗎？如何報(bào)呢

你好，我司一般納稅人，賣車補(bǔ)增值稅印花稅了，現(xiàn)做資產(chǎn)清理，您看分錄對(duì)嗎？ 清理殘值 借：固定資產(chǎn)清理? ????? 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 變賣開票 借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%。未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開票，減按2%申報(bào)，只能開普票。小規(guī)模今年是1% 結(jié)轉(zhuǎn)清理余額 借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理 或 借：固定資產(chǎn)清理 貸：營(yíng)業(yè)外收入 還請(qǐng)問(wèn)我交的增值稅，印花稅城建稅能走到固定資產(chǎn)清理里嗎？

我們合作社有一批固定資產(chǎn)230000元，在2023年12月份全部轉(zhuǎn)讓了，銷售金額是含稅價(jià)220000萬(wàn)，增值稅申報(bào)報(bào)了固定資產(chǎn)清理，想請(qǐng)問(wèn)一下，我賬上該如何處賬呢？申報(bào)表報(bào)了含稅價(jià)220000萬(wàn)的收入，但賬上我按正常做了固定資產(chǎn)清理，無(wú)形之中收入就少了22萬(wàn)，這樣我企業(yè)所得稅的收入怎么申報(bào)呢？要把這個(gè)含稅價(jià)22萬(wàn)的金額報(bào)進(jìn)去嗎？

老師，您好，我們企業(yè)是光伏發(fā)電行業(yè)，執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。19年采購(gòu)的發(fā)電的組件，逆變器都是發(fā)電設(shè)備。19年當(dāng)時(shí)財(cái)務(wù)計(jì)入了固定資產(chǎn)，已折舊5年了。目前，對(duì)外出售，就是出售固定資產(chǎn)。。。我這樣做分錄：①借：固定資產(chǎn)清理 420萬(wàn) 累計(jì)折舊 380萬(wàn) 貸： 固定資產(chǎn)800萬(wàn) ②借：應(yīng)收賬款 800萬(wàn) 貸：其他業(yè)務(wù)收入707.96萬(wàn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅 92.04萬(wàn) ③ 借：營(yíng)業(yè)外支出：420萬(wàn) 貸：固定資產(chǎn)清理：420萬(wàn) 老師，幫我指導(dǎo)一下，這樣入賬，合理嗎