老師，我們從自己的往來(lái)公司A采購(gòu)材料 月末時(shí)掛賬 借：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)——進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款-A 付款給往來(lái)公司時(shí) 借：應(yīng)付賬款—A 貸：銀行存款 我們是商貿(mào)企業(yè)，客戶(hù)找我司購(gòu)買(mǎi)的貨是由往來(lái)公司直接發(fā)出的，那我怎么去消庫(kù)存商品這個(gè)科目 是不是月底把庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)到成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 這樣對(duì)嗎? 我之前都沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在庫(kù)存商品這個(gè)科目借方掛了幾百萬(wàn)的金額，總感覺(jué)哪里不對(duì)

老師您好！我公司十月份銷(xiāo)售商品50個(gè)，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬(wàn)元，（采用月末一次加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本）給客戶(hù)開(kāi)了發(fā)票確認(rèn)了收入，十一月出因?yàn)閷?duì)賬發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，客戶(hù)將沒(méi)認(rèn)證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個(gè)，給對(duì)方把正確發(fā)票開(kāi)出來(lái)。上月確認(rèn)收入分錄 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷(xiāo)項(xiàng)稅 錯(cuò)誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負(fù)號(hào) 又將上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-xxx元 貸庫(kù)存商品-xxx元 老師這樣處理對(duì)么？ 庫(kù)存商品臺(tái)賬上怎么記退回的庫(kù)存商品和成本呢？

老師你好，我的問(wèn)題也是關(guān)于結(jié)轉(zhuǎn)成本，但我是用金蝶kis標(biāo)準(zhǔn)版試用版本，就是在錄入銷(xiāo)售業(yè)務(wù)憑證時(shí)，需要錄入 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 庫(kù)存商品 這筆分錄嗎？ 我的存貨核算方式月末一次加權(quán)平均法。謝謝老師

公司的是貿(mào)易公司，商品價(jià)格一段時(shí)間會(huì)有說(shuō)調(diào)整不同的單價(jià)，進(jìn)銷(xiāo)存系統(tǒng)現(xiàn)在用的是每日加權(quán)平均單價(jià)，商品A已經(jīng)沒(méi)有庫(kù)存了，這個(gè)月進(jìn)貨的單價(jià)提高了5元，但是系統(tǒng)顯示的成本，是期初的單價(jià)與這次單價(jià)的加權(quán)平均數(shù)，成本計(jì)算少了。有什么合適的計(jì)算方法？

公司采用加權(quán)平均單價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)成本 庫(kù)存商品在貸方 我并不知道哪一個(gè)憑證多結(jié)轉(zhuǎn)了，是不是只要把前5個(gè)月庫(kù)存商品在貸方的金額一次性沖平就好？