某適用加計(jì)扣除的增值稅一般納稅人。2019年12月，一般計(jì)稅項(xiàng)目銷項(xiàng)稅額為100萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額60萬(wàn)元，上期留抵稅額10萬(wàn)元，上期結(jié)轉(zhuǎn)的加計(jì)抵減額余額5萬(wàn)元；簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目不含稅銷售額50萬(wàn)元，征收率3%。 則該納稅人當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額=（ ) 萬(wàn)元。

某適用加計(jì)扣除的增值稅一般納稅人。2019年12月，一般計(jì)稅項(xiàng)目銷項(xiàng)稅額為100萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額60萬(wàn)元，上期留抵稅額10萬(wàn)元，上期結(jié)轉(zhuǎn)的加計(jì)抵減額余額5萬(wàn)元；簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目不含稅銷售額50萬(wàn)元，征收率3%。 則該納稅人當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額=（ ) 萬(wàn)元。

老師、你好，我公司10月份進(jìn)行多于銷項(xiàng)稅額，多出來(lái)的進(jìn)項(xiàng)稅額做分錄： 借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 10萬(wàn)元 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 100萬(wàn)元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。110萬(wàn)元 11月份發(fā)生銷項(xiàng)稅額30萬(wàn)元，11月份沒有進(jìn)項(xiàng)稅額，10月份留抵進(jìn)項(xiàng)稅額10萬(wàn)元（轉(zhuǎn)出未交增值稅），稅控盤可以抵扣5萬(wàn)元 11月份怎么做分錄呀？

老師 你好！11月份有一張發(fā)票金額16008元沒有認(rèn)證抵扣 ，這月支付了16000 折扣 8元 ，這怎么做賬 ？ 11月分分錄沒有做進(jìn)項(xiàng)稅（待認(rèn)證發(fā)票） 直接做了應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 進(jìn)項(xiàng)稅額， 12.月份沒有進(jìn)項(xiàng) 也沒有銷項(xiàng) 這月該怎么調(diào)整呢

3企業(yè)為增值稅一般納稅人，2021年3月，“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅”賬戶月初余額為0，當(dāng)月增值稅銷項(xiàng)稅額合計(jì)35萬(wàn)元，可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)15萬(wàn)元。要求:計(jì)算企業(yè)(一般納稅人)當(dāng)月應(yīng)納增值稅額(列式計(jì)算過(guò)程)。